Curtea de Apel Bucureşti a decis condamnarea admnistratorului unei firme din Giurgiu la trei ani de închisoare în regim de detenţie pentru infracţiuni de evaziune fiscală şi participaţie improprie la infracţiunea de fals în înscrisuri sub semnătură privată.

Potrivit unui comunicat al DNA din 2 aprilie 2013, Curtea de Apel Bucureşti a hotărât condamnarea  definitivă a lui Florea Ion, administrator la S.C. OLIMPFLOR S.R.L. Giurgiu, la pedeapsa de 3 ani închisoare în regim de detenţie pentru săvârşirea următoarelor infracţiuni: două infracţiuni de evaziune fiscală şi participaţie improprie la infracţiunea de fals în înscrisuri sub semnătură privată. Curtea de Apel Bucureşti a admis şi acţiunea civilă formulată de Direcţia Generală a Finanţelor Publice Giurgiu şi l-a obligat pe Florea Ion ca, în solidar cu părţile responsabile civilmente, SC Olimpflor SRL şi SC Danas SRL, la plata sumei totale de 28.858.615 lei RON, reprezentând daune materiale, plus obligarea acestora la plata sumei actualizate a accesoriilor aferente debitelor la momentul achitării efective a acestora. De asemenea, acesta a fost obligat să plătească, în solidar cu părţile responsabile, SC Olimpflor SRL şi SC Danas SRL, suma de 15.000 de lei cheltuieli judiciare către stat .

Afaceri ilegale cu fier vechi 

Decizia a fost luată după ce în urmă cu cinci ani, procurorii DNA, Serviciul Teritorial Bucureşti, au dispus trimiterea în judecată a administratorului din Giurgiu, acesta fiind acuzat de  două infracţiuni de evaziune fiscală, în formă agravantă şi infracţiunea de fals în înscrisuri sub semnătură privată, în forma participaţiei improprii, aducând bugetului de stat un prejudiciu de peste 1,7 milioane euro. Conform procurorilor, în perioada martie 2004 – decembrie 2005, Florea Ion, în calitate de asociat şi administrator la S.C. OLIMPFLOR S.R.L. Giurgiu, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale (plata impozitului pe profit şi T.V.A. aferent), nu a organizat şi condus evidenţele contabile ale firmei, aşa cum se stipulează în Legea nr.82/1991 – Legea contabilităţii şi în Legea nr.571/2003 – Codul Fiscal, având drept consecinţă denaturarea veniturilor, cheltuielilor şi rezultatelor financiare ale societăţii. Firma inculpatului are ca obiect de activitate colectarea şi revânzarea deşeurilor metalice industriale reciclabile. Acesta a omis să evidenţieze în actele contabile toate operaţiunile comerciale efectuate iar, pe de altă parte, a evidenţiat în actele contabile cheltuieli fictive care nu au avut la bază operaţiuni comerciale reale, folosind în acest scop facturi fiscale de cumpărare de bunuri „pretins emise” de societăţi comerciale inexistente, de societăţi care nu au avut relaţii comerciale cu S.C. OLIMPFLOR S.R.L. sau care nu corespund sistemului de înscriere şi numerotare gestionat de societăţile comerciale autorizate în acest scop. În această modalitate, inculpatul Florea Ion s-a sustras de la plata către bugetul de stat a sumei de 6.330.612,4 RON (echivalentul sumei de 1.711.000 Euro), reprezentând impozit pe profit datorat şi T.V.A. de plată. Pentru a crea o aparenţă de legalitate a operaţiunilor comerciale efectuate, inculpatul l-a determinat pe fiul său să completeze în fals 336 de facturi fiscale de aprovizionare de bunuri, în valoare totală de 19.591.293,00 Ron, de la un număr de 17 societăţi comerciale. Aceste formulare de facturi au fost procurate de inculpat de pe piaţă, din zona Complexului Europa, facturi în care s-a menţionat că au fost emise de firme tip „fantomă” sau care nu au avut relaţii comerciale cu S.C. OLIMPFLOR S.R.L.

De asemenea, pentru justificarea ridicării în numerar a sumei de 22.642.292 Ron din conturile bancare ale firmei, Florea Ion, împreună cu persoanele împuternicite să opereze pe conturile bancare ale societăţii, au folosit borderouri de achiziţie fier vechi de la persoane fizice, în care a menţionat nume şi prenume de persoane fizice inexistente. În perioada mai sus menţionată a depus, sporadic, la Administraţia Financiară Giurgiu, declaraţii privind obligaţiile de plată la bugetul de stat în care, deşi a menţionat date ce nu reflectau realitatea (sume mai mici de plată) drept impozit pe profit şi T.V.A., nu a efectuat, în schimb, nicio plată până în prezent.